Уступка права при УСН
Доброго дня, всем! Очень надеюсь на Вашу помощь!
Попытаюсь обрисовать ситуацию как можно лучше:
Предприятием "Квадр" был выигран аукцион на заключение муниципального контракта с учреждением "УС" на сумму 3 млн. руб., с НДС 18%
В свою очередь "Квадр" заключает договор субподряда с предприятием "СПМК" на 3 млн. руб, без НДС (так как "СПМК" на УСН), с условием удержания 10 % за услуги ген.подряда.
Работы "СПМК" выполнило в полном объеме и формы КС-2 приняты "Квадром" на 3 млн. руб, без НДС. Оплаты нет. Ген. подрядные провели взаимозачетом.
В свою очередь "Квадр" закрыл форму КС-2 перед своим заказчиком "УС" на 3,2 млн. руб., в т.ч. НДС 18 %. Оплаты от "УС" тоже нет.
После долгих переговоров решили подписать договор цессии между "Квадром" и "СПМК" на уступку права требования. "УС", как должник не против данного действия.
Неясность ситуации для меня заключается вот в чем:
1. Какую сумму в договоре цессии писать "СПМК" - 3 млн. без НДС (т.е на свои закрытые формы)? Или сумму, по которой "Квадр" закрывал формы перед "УС" 3,2 млн руб с НДС?
Вопросы удалены модератором.
Спасибо огромное тем, кто откликнется!!!!!
Попытаюсь обрисовать ситуацию как можно лучше:
Предприятием "Квадр" был выигран аукцион на заключение муниципального контракта с учреждением "УС" на сумму 3 млн. руб., с НДС 18%
В свою очередь "Квадр" заключает договор субподряда с предприятием "СПМК" на 3 млн. руб, без НДС (так как "СПМК" на УСН), с условием удержания 10 % за услуги ген.подряда.
Работы "СПМК" выполнило в полном объеме и формы КС-2 приняты "Квадром" на 3 млн. руб, без НДС. Оплаты нет. Ген. подрядные провели взаимозачетом.
В свою очередь "Квадр" закрыл форму КС-2 перед своим заказчиком "УС" на 3,2 млн. руб., в т.ч. НДС 18 %. Оплаты от "УС" тоже нет.
После долгих переговоров решили подписать договор цессии между "Квадром" и "СПМК" на уступку права требования. "УС", как должник не против данного действия.
Неясность ситуации для меня заключается вот в чем:
1. Какую сумму в договоре цессии писать "СПМК" - 3 млн. без НДС (т.е на свои закрытые формы)? Или сумму, по которой "Квадр" закрывал формы перед "УС" 3,2 млн руб с НДС?
Вопросы удалены модератором.
Спасибо огромное тем, кто откликнется!!!!!
Comments
-
Цитата: Доброго дня, всем! Очень надеюсь на Вашу помощь!Попытаюсь обрисовать ситуацию как можно лучше:Предприятием "Квадр" был выигран аукцион на заключение муниципального контракта с учреждением "УС" на сумму 3 млн. руб., с НДС 18%В свою очередь "Квадр" заключает договор субподряда с предприятием "СПМК" на 3 млн. руб, без НДС (так как "СПМК" на УСН), с условием удержания 10 % за услуги ген.подряда.Работы "СПМК" выполнило в полном объеме и формы КС-2 приняты "Квадром" на 3 млн. руб, без НДС. Оплаты нет. Ген. подрядные провели взаимозачетом.В свою очередь "Квадр" закрыл форму КС-2 перед своим заказчиком "УС" на 3,2 млн. руб., в т.ч. НДС 18 %. Оплаты от "УС" тоже нет.После долгих переговоров решили подписать договор цессии между "Квадром" и "СПМК" на уступку права требования. "УС", как должник не против данного действия.Неясность ситуации для меня заключается вот в чем:1. Какую сумму в договоре цессии писать "СПМК" - 3 млн. без НДС (т.е на свои закрытые формы)? Или сумму, по которой "Квадр" закрывал формы перед "УС" 3,2 млн руб с НДС?2. Исходя из первого пункта возникает два вопроса:- Если "УС" перечислит д/с с НДС, то "СПМК" должно автоматически перечислить в бюджет полную сумму НДС (т.к. находится на УСН)? Какими проводками отразить данные операции, и нужно ли сдавать декларацию по НДС? И как этот доход (какую именно сумму) отразить в книге доходов и расходов?- Если "УС" перечислит "СПМК" д/с без НДС (на основании форм, закрытых "СПМК" перед "Квадром"), как тогда отражается сумма зависшего НДС у "Квадра" и "УС", по закрытым формам между ними?3. Какими проводками отражает операции по договору цессии "Квадр" (Цедент), будучи на ОСНО?Пока вроде основные моменты описала. Но думаю по поступлению ответов у меня появиться еще куча вопросов )))Спасибо огромное тем, кто откликнется!!!!!Добрый день.
Согласно правилам форума , в одной теме задается один вопрос. Каждый новый вопрос надо задавать в новой теме. Поэтому первый вопрос остаётся в этой теме, а остальные (я их выделила синим цветом) зададите тогда, когда появится ясность в отношении предыдущего вопроса. Зададите либо здесь же (если это будет уместно как уточнение полученного ответа), либо в новых темах (как того требуют правила форума).
